Crypto en belasting: hoe geef je crypto op in Box 3?

Crypto voelt voor veel mensen als iets buiten het gewone financiële systeem. Tot de Belastingdienst langskomt. Dan blijkt bitcoin ineens verrassend administratief.

Crypto’s horen bij je bezittingen in Box 3. Je betaalt niet automatisch altijd belasting en je hoeft ook niet in elke situatie aangifte te doen, maar cryptovaluta vallen wel gewoon onder je vermogen.

Welke waarde geef je op?

Voor je aangifte geef je de waarde van je crypto op per 1 januari van het belastingjaar. Doe je bijvoorbeeld aangifte over 2026, dan kijk je naar de waarde van je crypto op 1 januari 2026.

Neem daarbij alles mee wat je bezit: bitcoin, ethereum, altcoins, stablecoins, crypto op exchanges, crypto in wallets, stakingposities, lendingposities en DeFi-posities voor zover die van jou zijn.

Crypto valt in Box 3

Crypto valt in Box 3 bij beleggingen en andere bezittingen. Dat betekent dat je crypto onderdeel is van je totale vermogen, samen met bijvoorbeeld beleggingen, spaargeld en andere bezittingen.

Dat betekent niet dat je simpelweg belasting betaalt over de volledige waarde van je crypto. De belasting hangt af van je totale Box 3-positie, vrijstellingen, schulden en de regels die gelden voor het jaar waarover je aangifte doet.

DAC8: meer zicht op cryptotransacties

Vanaf 1 januari 2026 moeten cryptodienstverleners gegevens over klanten en transacties doorgeven aan de Belastingdienst. Voor particuliere cryptobezitters verandert daardoor niet hoe je aangifte doet, maar de Belastingdienst krijgt wel meer informatie.

Kort gezegd: crypto wordt minder onzichtbaar. De tijd van “ach, dat ziet niemand” is voorbij. Niet dat dat ooit een goede strategie was.

Houd je crypto-administratie goed bij

Bij crypto is administratie geen luxe. Het is fiscale zelfbescherming. Bewaar daarom exchange-overzichten, walletadressen, transactielijsten, koerswaarde per 1 januari, staking-opbrengsten, opnames en stortingen.

Zeker als je meerdere wallets, exchanges of DeFi-platforms gebruikt, kan het later lastig zijn om alles terug te halen. Eén vergeten wallet klinkt klein, totdat je aangifte, koersdata en transacties moet reconstrueren alsof je financieel archeoloog bent.

Lees ook Je vermogen slim beheren in 2026, Grip op je geld in 2026 en Wat betekenen de stijgende inflatie en belastingwijzigingen?.

Wat als je crypto hard daalt?

Crypto kan extreem schommelen. Daardoor kan je werkelijke rendement flink afwijken van het rendement waarmee in Box 3 wordt gerekend. In sommige situaties kan een tegenbewijsregeling interessant zijn, maar dan moet je je werkelijke rendement wel kunnen aantonen.

Juist daarom is een goede administratie belangrijk. Niet alleen om netjes aangifte te doen, maar ook om te kunnen laten zien wat je echt hebt verdiend of verloren.

Zet crypto in je totale vermogensoverzicht

Crypto hoort in Box 3. Geef de waarde per 1 januari op, houd goede administratie bij en onderschat DAC8 niet. Crypto mag digitaal zijn, maar de belasting is heel echt.

Met MijnVermogen krijg je dat overzicht op één plek. Zo zie je sneller wat jouw vermogen doet, hoe je ervoor staat en waar kansen liggen om slimmer te sturen op crypto belasting Box 3.

Wil je meer grip op je geld en vermogen? Maak dan een account aan bij MijnVermogen en ontdek hoe eenvoudig financieel inzicht kan zijn.